حسابداری خزانه، بخشی از حوزه‌ی امور مالی و بازرگانی است که کارهایی مانند مدیریت دریافت و پرداخت، عملیات مغایرت بانکی، امور مامور وصول و ارائه‌ی تسهیلات مالی را دربر می‌گیرد. این شایستگی با حسابداران شاغل در سازمان‌ها و مؤسسات اقتصادی مرتبط است. هدف اصلی سیستم خزانه‌داری، کنترل دقیق ورود و خروج وجوه نقد و اسناد تجاری (چک و سفته) و اطمینان از سلامت و به‌موقع‌بودن گردش نقدینگی است.
دارایی‌های تحت پوشش خزانه‌داری
| نوع دارایی | نمونه |
|---|---|
| وجه نقد | موجودی صندوق، تنخواه‌گردان |
| حساب‌های بانکی | جاری، کوتاه‌مدت، بلندمدت |
| اسناد دریافتنی/پرداختنی | چک، سفته |
| تسهیلات و تعهدات | وام‌های دریافتی، ضمانت‌نامه‌ها |
نکته: واحد خزانه‌داری در بیشتر شرکت‌ها زیرمجموعه‌ی مدیریت مالی است و مسئولیت اصلی آن، حفظ نقدینگی کافی برای پرداخت به‌موقع تعهدات، بدون نگه‌داشتن وجه نقد بیش از نیاز (که هزینه‌ی فرصت دارد) است.